はじめに
株式投資で利益が出たとき、確定申告を行うことでちょっと上のような受信される可能性があります。しかし、初心者にとっては少し複雑に感じられるかも知れません。利益を含めた確定申告のやり方を初心者でもわかりやすく解説し、ステップごとに手続きの流れをご紹介します。
1.確定申告が必要な場合
株取引における確定申告が必要なケースには以下のような状況があります。
- 年間の株取引での利益が出た場合
20.315%の税金が払われることがございますが、特定の申告を行うことで税金を中心に可能です。 - 年間の取引で損失が発生した場合に
負けが出ても確定申告をすることで、今後の利益と相殺する「損益通算」が適用できます。
これらのメリットを享受するため、確定申告を行う価値がありますと言います。
2.確定申告に必要な書類
確定申告に必要な書類は次の通りです。
- 株取引の取引報告書（年間取引報告書）
証券会社から発行されるもので、年間の取引の利益状況が記載されています。 - マイナンバーカードマイ
ナンバーは必須ですので準備しておきましょう。 - 住民票の写し（一部必要な場合のみ）
- 源泉徴収票（給与結果がある場合のみ）
3. 確定申告の流れ
1. 税務署への監視またはe-Tax利用の準備
- 税務署に直接
申請書類を持参し、窓口で確定申告を行います。担当者が直接サポートしてくれるため、初心者にも安心です。 - e-Taxを利用すれば
マイナンバーカードとICカードリーダーがあれば、自宅からインターネットで申告できます。
2. 申告内容の入力
- 利益が出た場合
利益額に対して税額が算出されます。 - 損失が出た場合
繰り越し免除を申請することで今後の税負担が軽減されます。
3. 必要書類の提出
申告内容を確認後、税務署に書類を提出しますか、e-Taxから送信します。
4. 税金の支払いまたは還付
申告が受理された後、納付または還付の手続きが行われます。
4.損益通算と繰越確定
株取引で発生した損失を今後の利益と相殺できる「繰り越譲」についても理解しておきましょう。
- 損益通算の
他に収益と相殺して節税が可能です。 - 繰越権利
最大3年間、利益が出た年に損失を適用して税負担を軽減できます。
5.確定申告のメリットと注意点
- 税金の還付が受けられる
証券会社で源泉徴収を受けていない場合、確定申告を行うことで払い過ぎた税金が還付されることもあります。 - 誤記載や申告漏れに注意
不備があると、その後修正申告が必要になることもありますので、正確に記載しましょう。
おわりに
株取引の確定申告は最初は少し手間がかかりますが、慣れてしまえばスムーズに進められるようになります。ぜひ毎年の申告をしましょう！
